Судебный контроль как способ обеспечения законности и дисциплины

Банковский надзор направлен на снижение потенциального риска неудачи и гарантирует, что небезопасные и необоснованные банковские практики не будут устранены. Банковский надзор - это надзорная функция, на которую возложена ответственность за обеспечение безопасности и надежности банковской системы в целом. Книги и дела каждого лицензированного застрахованного учреждения рассматриваются как средство выполнения его надзорного мандата. Эта функция осуществляется путем наблюдения за пределами площадки и проверки на месте книг и дел банков, о которых сообщается о исключениях, и о рекомендациях, которые могут быть исправлены в отношении наблюдаемых упущений, а осуществление таких рекомендаций контролируется посредством запланированных последипломные посещения пострадавших банков.

Виды и формы контрольной и надзорной деятельности государства. Контрольно-надзорная деятельность государства и ее виды

В то время как, с другой стороны, регулирование включает предоставление вклада в разработку и интерпретацию законодательства и положений, издание руководящих принципов и утверждение запросов от регулируемых финансовых учреждений. Три основных типа надзора - это надзор за транзакциями, консолидированный и надзор за рисками.

Надзорные стандарты и руководящие принципы устанавливаются наблюдателями в целях обеспечения эффективного надзора. Аналогичным образом, комитет органов банковского надзора разрабатывает надзорные стандарты и руководящие принципы, надеясь, что страны-члены будут их адаптировать с целью поощрения конвергенции в отношении общих подходов и стандартов.

Отдельные лица контролируются на индивидуальной основе в соответствии с требованиями капитала своих соответствующих регуляторов. Тип надзора над судами отдельных лиц дополняется общей качественной оценкой группы в целом и, как правило, количественной общностью оценки адекватности капитала. Губернаторы Группы из десяти стран в сотрудничестве с надзорными органами в пятнадцати странах с формирующимся рынком разработали набор из двадцати пяти основных принципов для эффективной системы надзора. Эти принципы являются всеобъемлющими и представляют собой основные элементы эффективной системы надзора. 25 принципов перечислены ниже: Принцип1 - Цели, независимость, полномочия, прозрачность и сотрудничество. Принцип 2 - Допустимая деятельность Принцип3 - Принципы лицензирования Принцип4 - Передача важного принципа собственности 5 - Основные принципы приобретения6 - Принцип достаточности капитала 7 - Принцип управления рисками8 - Принцип кредитного риска9 - Проблема активов, резервов и резервов. Принцип 10 - Ограничения на большой риск Принцип11 - Воздействие связанных сторон Принцип12 - Страновые и трансфертные риски Принцип13 - Рыночные риски Принцип14 - Риски ликвидности Принцип15 - Операционные риски Принцип16 - Риск процентной ставки в банковской книге. Конечным основанием для пруденциальных рекомендаций является отказ рынка, а не только отражение риска вкладчика, но, что более важно, контроль за такими рисками. Поэтому целью пруденциальных нормативов является защита интересов вкладчиков и финансовой системы в целом. Изменение банковской среды в Нигерии, вызванное новой философией дерегулирования экономики и внедрением схемы страхования вкладов, делает необходимость в таких руководящих принципах более настоятельной. Поскольку дерегулирование делает отрасль более конкурентоспособной, поэтому существует вероятность того, что депозитарии станут более рискованными и незнакомыми предприятиями. Кроме того, действие схем страхования депозитов имеет потенциал для снижения рыночной дисциплины со стороны депозитариев, если опыт других стран - это что-то, что нужно сделать. Вопрос о завышении незаработанной прибыли банками, которая позволяет им объявлять дивиденды, тем самым подрывая их капитальную базу, что вызывает серьезную озабоченность надзорных и регулирующих органов. Некоторые банки, как утверждается, завысили полученную прибыль, в то время как некоторые банки продолжают начислять проценты по неработающим кредитам, объявляют незаработанную прибыль, а затем соответствующую такую ​​прибыль, как резервы на плохие и сомнительные долги. Убеждение органов денежно-кредитного регулирования в том, что существует необходимость поддержания общественного доверия к финансовой отчетности банков.

• Этот надзорный подход фокусируется на отдельных организациях группы.
• Базельский комитет по банковскому надзору с одобрением Центрального банка.

Как на местах, так и вне площадки экзамены направлены на защиту фонда вкладчиков и предотвращение системного отказа. Фокус деятельности по надзору. К ним относятся требования к капиталу, концентрация займов, соотношение ликвидности, обеспечение, внутренний контроль и управление среди других.

Список застрахованных учреждений. Это список застрахованных учреждений, которые являются всеми финансовыми учреждениями, занимающимися депонированием, лицензированными Центральным банком Нигерии, такими как. Это повлечет за собой выявление рисков, которым подвергаются компоненты группы, и влияние таких рисков на групповую оперативную деятельность. Консолидированный надзор предусматривает процесс, при котором надзорный орган может убедиться в работоспособности всей деятельности группы, которая может включать банковские и небанковские компании, финансовые компании, а также филиалы и дочерние компании. Консолидированный надзор будет включать следующее:. - адекватное знание структуры группы и рисков там; - достаточность или иное значение капитала, измеренное на групповой основе; - измерение больших экспозиций на групповой основе. Консолидированный надзор не следует рассматривать как замену надзора за отдельным банком, а скорее следует рассматривать как взаимодополняющий. Необходимо, чтобы различные надзорные органы сотрудничали для обеспечения всестороннего контроля за финансовой деятельностью группы с учетом различных рисков, которые могут повлиять на здоровье отдельных лиц и группы. Надзорный орган должен принять полную технику консолидации по линии. Динамика глобальной экономической среды требует более надежных инструментов и навыков для смягчения рисков, связанных с быстрым развитием финансового сектора. Хотя эффективное управление рисками всегда занимало центральное место в безопасной и обоснованной банковской деятельности, оно приобрело дополнительное значение по двум основным причинам. Во-первых, новые технологии, инновации продукта, размер и скорость финансовых транзакций изменили характер банковской деятельности. Во-вторых, необходимо полностью соблюдать Базельские основные принципы надзора и подготовить благоприятные условия для реализации Нового соглашения о капитале. Это позволяет супервизору приоритезировать усилия и сосредоточиться на значительных рисках, направляя имеющиеся ресурсы банкам, имеющим профили высокого риска. Он разрабатывает индивидуальную программу надзора для каждого банка и уделяет больше внимания банкам, которые, как считается, имеют потенциально высокий системный эффект. По самой природе банковского бизнеса банки неразрывно связаны с риском. К основным рискам, с которыми сталкиваются банки в ходе бизнеса, относятся, но не ограничиваются, кредитные, рыночные, ликвидные, операционные, юридические и репутационные риски. На практике бизнес-деятельность банка представляет собой различные комбинации этих рисков в зависимости от характера и объема конкретной деятельности. В регулятивные и надзорные органы финансового сектора, какими представляются риски, являются те факторы, которые создают угрозу или предвещают опасность для достижения уставных целей. В Нигерии эти цели включают содействие созданию стабильной, надежной и надежной финансовой системы, обеспечивающей эффективную платежную систему, необходимую для достижения более широкой экономической цели улучшения благосостояния, обеспечения эффективной защиты потребителей и сокращения финансовых преступлений, в том числе, В отличие от традиционной формы надзора, которая предвзято относится к предотвращению рисков и, следовательно, к инновационным продуктам и услугам, надзор на основе рисков рассматривает риски, смягчающие и компенсирующие как обоснованные подходы к управлению рисками. Процесс надзора, ориентированный на риск, обеспечивает гибкий и гибкий надзор для обеспечения согласованности, координации, а также коммуникации между супервизорами, опирается на понимание учреждения, оценку риска, а также разработку контрольного плана и процедур, профиль рисков отдельных учреждений. В этой связи надзор на основе рисков определяет, измеряет и контролирует риски; и контролирует процесс управления рисками, внедряемый финансовым учреждением в течение контрольного периода. Кроме того, надзор защищает вкладчиков банка, поощряет конкуренцию между банками и помогает в эффективной и упорядоченной платежной системе. Надзор за территорией включает в себя получение и анализ возвратов от застрахованных банков на периодической основе для проверки соответствия банков пруденциальных нормативов. Нормативные доходы - это доходы, которые должны быть сделаны финансовыми учреждениями, как это предусмотрено в различных актах, регулирующих банковский бизнес. Эти не-статутные возвращения обычно вызываются посредством циркуляров или вопросников. Ожидается, что поступления, которые должны быть подготовлены и представлены финансовыми учреждениями в системе, будут производиться в указанных форматах в соответствии с инструкциями и согласованно. Все элементы должны быть заполнены без останова элемента. После получения соответствующего дохода Департаментом страхования и надзора сначала проверяются на полноту, точность и согласованность, прежде чем они будут проанализированы с целью выявления проблемных проблем в операциях банков и предложения соответствующих средств для банков. Анализ, который принимает форму электронных таблиц и коэффициентов, в свою очередь, дополнительно подвергается анализу уровня, тенденции, равноправия и промышленности. Анализ завершается докладом о состоянии и эффективности отдельных банков и отрасли. Информация от наблюдения за пределами площадки служит основой для выявления потенциальных финансовых проблем в отдельных банках. При подтверждении факта бедствия посредством осмотра на месте принимаются меры контроля, чтобы содержать ситуацию и поддерживать стабильность. Эти меры могут включать предоставление займов, управление банком или управление банком для внесения конкретных изменений в его управление. Принятие любой из мер будет зависеть от серьезности выявленных проблем. Корпорация также использует такую ​​прибыль для мониторинга своего риска для страхового риска. Он оценивает премию, выплачиваемую банками, с использованием Внешнего аудиторского отчета о вкладах и отчетах о вызовах. Также проводится проверка достоверности депозитов на месте с целью установления фактического страхового депозита, подлежащего выплате каждым банком. Департамент разработал и внедрил Систему оценки дифференцированных премий, в которой банки взимаются с их предполагаемого уровня рисков. Это означает: обеспечить стимулы для рационального управления рисками в застрахованных учреждениях. Обеспечить справедливость в ценообразовании на страхование депозитов. Кроме того, при анализе отчетов о звонках рейтинг и категоризация банков в различные ведра рисков проводятся для целей регулирования. Это развитие помогло уменьшить проблемы, связанные с надзором за пределами площадки, такие как позднее и неточное исполнение возвратов. Чтобы дополнить наблюдение за пределами площадки, обычно проводятся проверки на месте, чтобы определить надежность возвратов банков, направляемых регуляторам, определяют соблюдение банками законов и нормативных актов, а также проверяют качество их активов. Тип экзамена для проведения обычно зависит от первоначальных целей упражнения. Соответственно, дебютный экзамен проводится через шесть месяцев после начала операции банка, чтобы убедиться в соблюдении условий, при которых ему была предоставлена ​​лицензия. Не реже одного раза в год в банке проводится обычная проверка, чтобы определить ее финансовое состояние. Это делается для того, чтобы выделить позицию конкретного банка по сравнению с остальной частью его группы сверстников, а также определить уровень здоровья конкретного банка в отношении параметров отношения капитала к риску с взвешенными активами, После экзамена копия отчета направляется в совет банка, который должен направить свой ответ на замечания и рекомендации в течение 14 дней с даты представления. Ответ банка лежит в основе любого последующего наблюдения. Другие финансовые учреждения, такие как банки микрофинансирования и первичные ипотечные учреждения, контролируются Департаментом специальных застрахованных учреждений Корпорации. Он охватывает как внешний, так и внешний вид их наблюдения. Адекватный капитал очень важен для любого бизнеса, и банковское дело не является исключением. Важность достаточного капитала в банковской деятельности связана со следующими функциями, выполняемыми капиталом, а именно: капитал обеспечивает подушку для поглощения операционных потерь; он обеспечивает меру доверия и доли акционеров в банке; он показывает способность банка финансировать капитальные затраты и основные средства; и обеспечивает защиту средств вкладчиков, среди прочих. Поэтому необходимо иметь достаточный капитал, чтобы риски вкладчиков можно было свести к минимуму. Правительство, по рекомендации органов денежно-кредитного регулирования, предписывает минимальный оплачиваемый капитал для банков. Достаточность капитала банка основана на коэффициенте достаточности капитала, который включает в себя взвешенное отношение капитала банка к портфелю перенесенных активов риска. Как минимум 10 процентов от всех активов, взвешенных с учетом риска, должны храниться в качестве основных фондов. Аналогичным образом требуется, чтобы не менее 50 процентов капитала банка составляли уровень 1 или первичный капитал. Например, с учетом совокупного соотношения активов, взвешенных с учетом рисков, надзорные органы классифицируют банки как адекватно капитализированные, незначительно недокапитализированные, значительно недокапитализированные, критически недофинансируемые или технически неплатежеспособные, в зависимости от стоимости их активов, взвешенных с учетом риска, В то время как банк с коэффициентом взвешенных по значению активов 10% и выше классифицируется как адекватно капитализированный, банк с отрицательным отношением к риску активов классифицируется как технически несостоятельный. Эта классификация является попыткой создания контрольных знаков для оперативного вмешательства. Учитывая тот факт, что банк рискует сконцентрировать свои кредитные операции в одном секторе или заемщике, регулирующие органы обычно направляют банки на диверсификацию своей кредитной деятельности. Банки должны поддерживать минимальную потребность в ликвидности, гарантируя, что уровень денежных потоков соответствует ожидаемым поступлениям, чтобы они могли выполнять свои обязательства по мере наступления срока их погашения. Ликвидность достигается за счет эффективного управления фондами. Учитывая критическую роль ликвидности в операциях банков, банкам необходимо обеспечить как ожидаемые, так и неожиданные колебания в их бизнесе, как это отражено в их балансах, и предоставить средства для роста. Банк страдает от неликвидности, когда его обязательства перед другими становятся быстрее, чем обязательства других. Когда возникает неликвидность, это указывает на то, что банк больше не может вносить убытки в депозиты или выполнять свои обязательства перед своими вкладчиками. В таких ситуациях пострадавший банк не сможет расти и будет вынужден приобретать дополнительные обязательства в неблагоприятных рыночных условиях по чрезмерно высоким ставкам. Это усугубит и без того неликвидную позицию затронутых банков и может привести к неплатежеспособности. Необходимо, чтобы банки составляли резервы на неработающие кредитные линии. Предоставление должно быть адекватным, чтобы не вводить в заблуждение вкладчиков и широкую общественность в отношении истинного состояния дел банка. Эти положения основаны на предполагаемом риске дефолта по конкретным кредитным линиям. Обеспечение также применимо к исполнению займов, поскольку эти кредиты также несут некоторые элементы потери от риска, независимо от того, насколько малы. Хороший внутренний контроль очень важен для минимизации мошенничества и других злоупотреблений, которые могут привести к потере активов. Это также помогает обеспечить соблюдение установленными правилами и положениями о банковском бизнесе операторами. Эти причины объясняют, почему банковские эксперты сосредотачиваются на системах внутреннего контроля банков. Считается, что такие параметры, как компетенция, опыт и добросовестность лица или группы лиц, обеспечиваются, чтобы в советы банков были включены только квалифицированные и ответственные люди, чтобы защитить фонд вкладчиков и повысить доверие общественности к банковской системе. Хорошее управление в банках является обязательным, поскольку качество управления было признано основным фактором успеха или неудачи банка во всем мире.

• Универсальные банки; Микрофинансовые банки -; и первичных ипотечных организаций.
• Надзор за пределами площадки.
• Можно идентифицировать две категории нормативных деклараций.
• Это нормативные и не установленные законом доходы.